Comparer les scénarios - Définitions et cas d'utilisation

Cet article se concentre sur des définitions et des cas d'utilisation détaillés afin de s'assurer que vous êtes à l'aise avec les hypothèses et les calculs de la fonction Comparer les scénarios.

Pour une vue d'ensemble de la création d'une comparaison de scénarios, vous trouverez les étapes dans notre article Comparer les scénarios ou vous pouvez visionner la vidéo de 10 minutes (en anglais) ci-dessous.

Le nouvel outil de Comparaison de scénarios propose 29 paramètres à choisir pour votre analyse. Les définitions suivantes ont pour but de vous aider à décider quelles mesures vous souhaitez inclure et comment faire référence à l'une ou l'autre des valeurs.

Les indicateurs primaires comprennent les indicateurs récapitulatifs et cumulatifs pour aider à comprendre ce qui se passe dans le(s) scénario(s). Les indicateurs récapitulatifs (par exemple, l'Âge de la retraite, l'Âge de fin de projection) ne sont pas affectés par les valeurs de Début et de Fin sélectionnées dans le coin supérieur droit de la fenêtre modale, car elles décrivent les paramètres de projection. Les indicateurs cumulatifs (par exemple, Impôt personnel à vie, Prestations publiques à vie) seront affectés et afficheront le total au cours de l'année ou des années spécifiées par les valeurs De et À.

• Progression d'objectif - Les liquidités disponibles à la retraite divisées par les dépenses de retraite souhaitées. Ce chiffre ne tient pas compte de la valeur détenue dans les Sociétés ou les Actifs réels. Il n'est pas influencé par les valeurs de Début et de Fin sélectionnées.
• Âge de retraite - La première année où il est indiqué qu'un client part à la retraite d'après la page Configuration du scénario -> Général. Cette valeur n'est pas influencée par les valeurs de Début et de Fin sélectionnées.
• Âge de fin de projection - L'année finale de la projection basée sur la page Configuration du scénario -> Général. Elle n'est pas affectée par les valeurs de « De » et de « À » sélectionnées.
• Dépenses de retraite - Moyenne annuelle des Dépenses principales pour la retraite au cours de l'année ou des années spécifiée(s) par les valeurs « De » et « À ».
• Dépenses à vie - Total des Dépenses principales et des Dépenses supplémentaires au cours de l'année (des années) spécifiée(s) par les valeurs « De » et « À ».
• Impôt personnel à vie- Total des Impôts fédéraux et provinciaux payés au cours de l'année (des années) spécifiée(s) par les valeurs « De » et « À ».
• Impôt corporatif à vie - Total de l'impôt payé par la (les) société(s) sur le Revenu d'exploitation et le Revenu de placement imposable au cours de l'année (des années) précisée(s) par les valeurs « De » et « À ». Calculé comme l'impôt fédéral de la partie I et de la partie IV plus l'impôt provincial moins les remboursements de dividendes.
• Prestations gouvernementales à vie - Total du RPC/RRQ et de la SV (net de toute récupération applicable) au cours de l'année ou des années spécifiées par les valeurs « De » et « À ».
• Récupération de la PSV à vie - Récupération totale de la SV pendant l'année (les années) spécifiée(s) par les valeurs « De » et « À ».

Tous les Indicateurs relatifs au patrimoine personnel sont calculés à partir de l'Âge/Année sélectionné(e) dans le coin supérieur droit de la fenêtre modale de Comparaison des scénarios. Vous pouvez modifier ce paramètre pour afficher les informations relatives au patrimoine pour différentes années de la projection.

• Actifs financiers - Le total des Actifs financiers (REER, CELI, CRI, RRPD, Non enregistré) plus tout Solde d'encaisse positif, avant impôt.
• Actifs réels - Le total de tous les Actifs réels, avant impôts.
• Actifs totaux - Actifs financiers et Actifs réels.
• Dettes - Total de toutes les Dettes plus le Solde négatif d'encaisse.
• Sociétés - La partie de la valeur du Patrimoine après impôt de la société attribuée au client et/ou à son conjoint à la fin d'une année donnée, en fonction de la propriété spécifiée de la (des) société(s) sur la page Configuration du scénario -> Société.
• Prestations d'assurance - La prestation de décès d'une assurance personnelle dont le bénéficiaire est le Patrimoine ou le Conjoint. Les produits d'assurance dont le bénéficiaire est «  Autre » ne sont pas inclus ici, de même que les produits d'assurance détenus par une société.
• Patrimoine avant impôt - Total des actifs plus les Sociétés plus les produits d'Assurance moins les Dettes.
• Impôt sur le patrimoine - Total de l'impôt payé sur le patrimoine. Il comprend l'impôt sur la disposition des actifs enregistrés (REER, CRI, RRPD) et les gains en capital réalisés lors de la liquidation des Actifs financiers et des Actifs réels. Il comprend également l'impôt sur la disposition de la société.
  • L'impôt sur le patrimoine est calculé comme suit. Tous les actifs sont réputés vendus le 31 décembre à 23 h 59 (dernière année de projection). L'impôt sur le patrimoine est alors payé.
  • Aucun frais d'homologation n'est pris en compte.
  • L'impôt sur le patrimoine est payé en plus de l'impôt payé sur le Revenu imposable de l'année en question.
• Patrimoine après impôt - Valeur du patrimoine après paiement de tous les impôts.
  • Cette valeur ne tient pas compte des frais d'homologation.

Tous les Indicateurs relatifs au patrimoine de la société sont calculés à partir de l'Âge/Année sélectionné(e) dans le coin supérieur droit de la fenêtre modale de Comparaison des scénarios. Vous pouvez modifier ce paramètre pour afficher les informations relatives au patrimoine pour les différentes années de la projection.

• Avoir net - Actifs financiers de la société plus Actifs réels moins les Dettes. Le Solde d’encaisse (le cas échéant) est ajouté s'il s'agit d'un solde positif ou soustrait s'il s'agit d'un solde négatif.
• Impôt sur la disposition - Impôts sur les gains en capital dus à la liquidation d'Actifs financiers et d'Actifs réels.
• Remboursement au titre de dividendes - qui seront remboursés à la société en raison de la distribution de dividendes au patrimoine.
• Valeur marchande - La Valeur nette moins l'impôt sur la disposition plus le Remboursement au titre de dividendes.
• VR d'assurance - La Valeur de rachat totale de toutes les polices d'assurance en vigueur.
• Prestations d'assurance - Le Prestation de décès des polices d'assurance d'entreprise.
• Patrimoine après impôt - La Valeur marchande moins la Valeur de rachat de l'assurance et le produit de l'Assurance.
• Remboursement de capital - Le montant du Patrimoine après impôt qui est distribué au patrimoine personnel en tant que remboursement de capital. Calculé sur la base du capital versé sur la page Configuration du scénario -> Société.
• Dividendes en capital - Le montant du Patrimoine après impôt qui est distribué au patrimoine personnel en tant que dividendes en capital. Calculé sur la base du CDC au moment de la succession, qui comprend le CDC existant, plus le CDC généré par les plus-values sur la cession d'Actifs financiers et d'Actifs réels, ainsi que tout CDC généré par le produit de l'Assurance , net du coût.
• Dividendes déterminés - Le montant du Patrimoine après impôt qui est distribué au patrimoine personnel à titre de dividendes admissibles. Calculé en fonction des soldes du CRTG et de l 'IMRTD déterminés au moment de la succession.
• Dividendes non déterminés - Le montant du Patrimoine après impôt qui est distribué au patrimoine personnel en tant que dividendes non déterminés est calculé sur la base des liquidités restantes à distribuer au patrimoine.

L'outil de Comparaison de scénarios peut être utilisé dans trois cas principaux.

Cas d'utilisation 1 - Résumé d'un scénario unique

Vous pouvez résumer un scénario unique à l'aide de 1 à 29 mesures pour permettre au client de mieux comprendre la projection. Dans ce cas, vous devez sélectionner Comparer les scénarios, puis cocher la case correspondant au scénario qui vous intéresse.

Vous pouvez ensuite personnaliser les Indicateurs que vous souhaitez inclure avant de générer un résumé digeste de la projection. Ces nouveaux Indicateurs complètent les Pages de planification et les Rapports clients pour vous aider à comprendre ce qui se passe.

Cas d'utilisation 2 - Différence entre deux scénarios

Vous pouvez illustrer les différences entre deux scénarios à l'aide de 1 à 29 indicateurs pour permettre au client de comprendre l'impact de différentes décisions ou pour démontrer la valeur que vous apportez à sa situation financière. Dans ce cas, vous devez sélectionner Comparer les scénarios, puis cocher la case des deux scénarios qui vous intéressent. En règle générale, il s'agit du scénario de base (souvent ce qu'ils font actuellement) et d'un scénario alternatif ou d'un scénario recommandé.

Vous pouvez ensuite personnaliser les Paramètres que vous souhaitez inclure avant d'aborder la colonne Différence. Vous pouvez mettre en évidence les avantages (par exemple, l'augmentation du Patrimoine après impôt) et noter que cela ne se fait pas au détriment d'une réduction des dépenses (c'est-à-dire que les Dépenses à vie restent constantes dans les deux projections).

Cas d'utilisation 3 - Comparaison de trois à cinq scénarios

Vous pouvez examiner trois à cinq scénarios portant sur 1 à 29 paramètres afin de fournir au client une vue détaillée de l'impact de différentes décisions sur sa situation financière à l'avenir. Le fait de disposer de nombreux scénarios peut également faciliter des discussions importantes qui pourraient être difficiles si les données n'étaient pas facilement accessibles. Dans ce cas, vous devez sélectionner Comparer le scénario, puis cocher la case des trois à cinq scénarios qui vous intéressent.

Vous pouvez ensuite personnaliser les Indicateurs que vous souhaitez inclure avant de discuter des résultats. Vous pouvez montrer au client que, bien que ses Impôts à vie aient augmenté dans les scénarios alternatifs et recommandés, ses Progrès en matière d'objectifs et son Patrimoine après impôts se sont encore améliorés. Cela peut vous aider à déterminer quels sont les indicateurs les plus importants et pour lesquels il convient d'optimiser les résultats.

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Article en anglais : Compare Scenarios Definitions and Use Cases