7 août 2025 - Notes de mise à jour - Cotisations automatiques au CELI

Transférer des fonds provenant d'actifs non enregistrés vers un CELI peut vous aider à réduire les impôts à payer à l'avenir sur la croissance de vos placements. Vous pouvez maintenant automatiser ce processus dans Snap à partir de la page Configuration du scénario -> Actifs -> CELI. Cochez la case Maximiser les cotisations au CELI pour ce scénario, ce qui activera automatiquement l'option Utiliser les ressources du conjoint si nécessaire. Chaque case à cocher s'applique aux deux conjoints.

Au début de chaque année, Snap vérifie s'il existe des soldes non enregistrés et des Droits de cotisation à un CELI. S'il existe des droits disponibles qui ne sont pas requis pour les cotisations à un CELI saisies manuellement, Snap transfère les fonds provenant des actifs non enregistrés vers le CELI.

Snap tient compte des facteurs liés aux impôts à payer sur les revenus de placement au cours de l'année du transfert automatique, afin que les Dépenses principales du client ne soient pas touchées. Par exemple, si la cotisation donne lieu à des économies d'impôt grâce à la croissance à l'abri de l'impôt, le retrait des actifs non enregistrés sera réduit du montant des économies d'impôt. Si la cotisation nécessite la réalisation d'un gain en capital, les impôts à payer sur le gain seront retirés en plus du montant requis pour la cotisation.

Si le client ne dispose pas d'actifs non enregistrés suffisants, Snap transférera des liquidités provenant des actifs non enregistrés du conjoint.

Vous conservez un contrôle total et une transparence totale sur vos flux de trésorerie dans Snap. Vous pouvez remplacer les comptes sur la Page de planification si vous ne souhaitez pas qu'ils soient utilisés pour des cotisations ou des retraits au cours d'une année ou d'une période donnée.

Vous trouverez un aperçu complet de cette fonctionnalité dans notre article intitulé Cotisations automatiques au CELI.

Cette fonctionnalité s'ajoute à la fonctionnalité Ciblage du revenu imposable que nous avons lancée en juillet afin de vous fournir des outils automatisés qui vous aideront à réduire le temps nécessaire à la création de scénarios optimisés pour vos clients. Nous sommes ravis de continuer à vous faire profiter de ces fonctionnalités dès qu'elles seront disponibles. N'hésitez pas à nous faire part de vos commentaires sur les outils Cotisations automatiques au CELI ou Ciblage du revenu imposable, ou à nous signaler d'autres optimisations courantes que vous testez dans les scénarios de vos clients (p. ex., l'Âge de début du RPC/RRQ).

Plusieurs budgets ont été adoptés cette année qui nécessitent des mises à jour des taux d'imposition et d'autres programmes. Ceux-ci ont été intégrés à Snap afin de garantir que les projections restent à jour.

Voici quelques exemples de changements :

• Fédéral :
  • Changements personnels :
    • La tranche d'imposition la plus basse est réduite de 15 % à 14,5 % en 2025 et à 14 % à partir de 2026.
• Alberta :
  • Changements personnels :
    • Nouvelle tranche d'imposition de 8 % sur les premiers 60 000 $ de revenu.
• Nouvelle-Écosse :
  • Changements personnels :
    • Le montant personnel est porté à un montant fixe de 11 481 $ pour tous les résidents.
      • Le montant personnel basé sur le revenu est éliminé à compter du 1er janvier 2025.
    • Le montant en raison de l'âge passe de 4 269 $ à 5 734 $ en 2025.
    • Le taux du crédit d'impôt pour dividendes non déterminés est déposé de 2,99 % à 1,5 % du montant majoré.
  • Changements corporatifs :
    • Le taux d'imposition des petites entreprises est réduit de 2,5 % à 1,5 %.
    • Le plafond pour les petites entreprises passe de 500 000 $ à 700 000 $.
• Î.-P.-É.
  • Changements personnels :
    • Le montant personnel passe de 14 250 $ à 14 650 $ en 2025 et à 15 000 $ à partir de 2026.
    • Le montant pour conjoint ou équivalent passe de 12 103 $ à 12 443 $ en 2025 et à 12 740 $ à partir de 2026.
    • Le seuil du montant pour conjoint passe de 1 210 $ à 1 244 $ en 2025 et à 1 274 $ à partir de 2026.
  • Changements corporatifs :
    • Le taux général d'imposition est réduit de 16 % à 15 %.
    • Le plafond pour les petites entreprises passe de 500 000 $ à 600 000 $.

Ces changements peuvent avoir une incidence sur vos projections actuelles.