10 juillet 2025 - Notes de mise à jour - Ciblage du revenu imposable

La gestion des cotisations et des retraits afin d'atteindre un revenu imposable et un taux d'imposition marginal spécifiques peut réduire considérablement la charge fiscale de vos clients. Avec Snap, vous pouvez définir une Cible de revenu imposable annuel pour chaque année de vos projections, et Snap ajustera automatiquement les flux de trésorerie dans le but de rester aussi proche que possible de cet objectif.

Vous pouvez activer la fonctionnalité Ciblage du revenu imposable à partir de l'en-tête de la colonne Revenu imposable dans les Pages de planification. Si la section Impôt est réduite, vous devez d'abord la développer en cliquant sur la case bleue avec la flèche blanche à droite.

Dans les Pages de planification individuelles, vous pouvez cliquer sur la valeur en dollars de n'importe quelle année à partir de l'Âge de départ que vous avez sélectionné. Vous pouvez ensuite saisir une valeur, avec la possibilité de copier cette cible vers le conjoint (le cas échéant), de copier la valeur dans le futur et soit d'indexer la valeur à un taux personnalisé, soit d'indiquer s'il s'agit de dollars réels.

Une façon courante d'utiliser cet outil consiste à sélectionner un taux d'imposition marginal cible et à saisir un Revenu imposable cible associé à la tranche d'imposition afin de maintenir un taux constant pendant la période de décumulation de votre projection. Par exemple, vous pouvez sélectionner le sommet de la tranche d'imposition la plus basse pour la province ou le territoire de votre client. En Ontario, les premiers 52 886 $ de revenu imposable sont imposés à 20,05 %. Vous pouvez choisir de retirer des fonds enregistrés supplémentaires au début de la retraite afin de profiter de la tranche d'imposition la plus basse.

Vous pouvez utiliser l'outil Comparer les scénarios existant pour analyser comment différentes stratégies en matière de Revenu imposable influencent les résultats de votre client. Cela peut vous aider à orienter vos décisions et à démontrer la valeur de vos conseils.

Dans le cas client suivant, nous avons créé deux scénarios. Le scénario 1 utilise l'Ordre de Gestion des flux de trésorerie (GFT) par défaut pour les retraits des comptes non enregistrés, des comptes CELI et des comptes enregistrés. Le scénario 2 utilise le même Ordre de GFT et retire les fonds enregistrés supplémentaires afin d'aider le client à atteindre le seuil le plus bas de la tranche d'imposition en Ontario.

L'approche Ciblant le revenu imposable augmente la valeur estimée du Patrimoine après impôt pour presque toutes les années futures. La différence la plus importante est de 250 000 $ en faveur du deuxième scénario utilisant la Cible.

Vous trouverez un aperçu complet de cette fonctionnalité dans notre article intitulé Ciblage du revenu imposable.

Nous continuons à développer des outils automatisés afin de réduire le temps nécessaire à la création de scénarios optimisés pour vos clients. Nous sommes ravis de vous faire part de nouvelles mises à jour très prochainement. En attendant, n'hésitez pas à nous faire part de vos commentaires sur l'outil Cibler le revenu imposable ou à nous signaler d'autres optimisations courantes que vous testez dans les scénarios de vos clients (p. ex. cotisations supplémentaires au CELI, âge de début du RPC).