Logique GFT automatique par défaut

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Dans cet article :

  1. Utilisation de l'âge de démarrage GFT pour activer la gestion automatique des flux de trésorerie
  2. Un bref résumé de la logique par défaut du GFT et un exemple
  3. Résumé détaillé de la logique GFT par défaut
    1. Années d'accumulation
    2. Années de décumulation
  4. Options pour modifier la logique GFT par défaut
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Utilisation de l'âge de démarrage GFT pour activer la gestion automatique des flux de trésorerie

Par défaut, Snap active la fonctionnalité de gestion automatique des flux de trésorerie (GFT) à l'âge de la retraite. Aucune cotisation ni aucun retrait automatique (à l'exception du revenu requis du FERR ou du FRV) n'est effectué avant l'Âge de début de la GFT. Avant cet âge, vous pouvez entrer manuellement les cotisations prévues à divers comptes d'épargne-retraite, et tout excédent de liquidités est censé être dépensé.

Cet article explique la logique que Snap suit dans les années qui suivent l'activation de l'Âge de départ du GFT.

Lorsque vous entrez une valeur pour les Dépenses principales du client (en dollars réels) et que vous exécutez le scénario, Snap contribuera automatiquement à l'actif ou retirera de l'actif en suivant un ordre par défaut de contributions et de retraits dans les divers types de comptes. C'est ce que nous appelons la logique de gestion des flux de trésorerie (GFT) par défaut.

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Un bref résumé de la logique par défaut du GFT et un exemple

Résumé rapide

  • Années d'accumulation : Snap versera tout excédent d'argent dans les comptes dans l'ordre suivant : REER, CELI, non enregistré.
  • Années de décumulation : Snap retirera des comptes pour atteindre l'objectif de dépenses dans l'ordre suivant : Non enregistré, CELI, REER.

La section Ordre GFT peut constituer un repère visuel utile pour l'ordre par défaut des cotisations et des retraits. Pour afficher cette section sur la Page de planification, cliquez sur l'icône bleue de la roue dentée dans l'en-tête Actifs financiers et sélectionnez Afficher la colonne Ordre GFT pour ce scénario.

Exemple

Voici un exemple qui montre la logique par défaut en action. Remarquez que la case d'option Âge de début de la GFT est sélectionnée la première année des projections (mise en évidence par le contour bleu de la case). Par conséquent, l'ordre de cotisation et de retrait par défaut s'appliquera à partir de la première année.

Pendant les années d'accumulation où Jean travaille encore (indiquées par le contour rose), les cotisations au titre de l'Actif financier sont versées automatiquement s'il y a un excédent. Dans cet exemple, les Dépenses principales de Jean sont de 54 000 $ et son revenu est de 100 000 $ par an. Une fois les déductions du RPC/AE effectuées et que Jean a payé l'impôt sur le revenu prévu, l'excédent de trésorerie est épargné dans ses comptes REER et CELI jusqu'à concurrence de leurs droits de cotisation, soit 10 000 $ et 7 000 $ respectivement. Une petite cotisation de 2 092 $ est ensuite versée au compte non enregistré avec l'excédent restant.

Au cours des années de décumulation, lorsque Jean est à la retraite (indiquées par le contour noir), des retraits sont effectués automatiquement du compte non enregistré pour couvrir l'ensemble de ses besoins de dépenses. Les retraits des autres types de comptes commencent lorsque le compte non enregistré est épuisé ou lorsque le REER est converti en FERR. Il peut y avoir des exceptions à l'ordre des retraits en fonction de facteurs tels que les retraits minimums forcés du compte enregistré et les retraits du compte enregistré jusqu'à concurrence du montant personnel de base à des fins d'optimisation fiscale. Ces exceptions sont détaillées ci-dessous.

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Résumé détaillé de la logique GFT par défaut

a. Années d'accumulation

Si les liquidités après impôt dépassent les dépenses annuelles, nous avons un Excédent.

Snap commencera à verser l'excédent à l'actif de la manière suivante :

  1. Si des droits de cotisation à un REER sont disponibles, Snap cotisera au REER jusqu'à ce que les droits de cotisation maximaux soient atteints.
  2. Si des droits de cotisation au CELI sont disponibles, Snap cotisera au CELI jusqu'à ce que les droits de cotisation maximaux soient atteints.
  3. Ensuite, Snap cotisera le reste de l'argent aux comptes Non enregistrés.
  4. Si les comptes non enregistrés ne sont pas inclus, Snap cotisera le reste de l'argent au Solde de trésorerie.
  5. Les cotisations se poursuivront chaque année jusqu'à ce qu'il n'y ait plus d'excédent de trésorerie.

NOTES : Par défaut, s'il y a plusieurs comptes du même type, Snap y contribuera sur une base proportionnelle (par valeur). Il est possible de changer cette méthode pour des contributions séquentielles à l'aide du paramètre de logique du GFT.

b. Années de Décumulation

Si les liquidités après impôt sont inférieures aux dépenses annuelles, il y a un déficit. Snap commencera à retirer des actifs pour couvrir le déficit de la manière suivante :

  1. Snap effectuera des retraits des comptes FERR/FVR lorsque les retraits minimums du FERR/FVR sont requis.
  2. Si le FERR n'a pas encore commencé ou s'il n'y a pas de revenu imposable, Snap retirera des REER/FERR jusqu'à concurrence du montant personnel (*).
  3. Ensuite, il retirera des comptes Non enregistrés. (S'il y a un Solde d'encaisse positif, la personne retirera d'abord de cet actif Non enregistré).
  4. Ensuite, la personne effectuera un retrait des comptes CELI.
  5. Ensuite, la société Snap effectuera un retrait du REER ou du FERR/FRV au-delà des minimums du FERR/FRV.
  6. Les retraits se poursuivront jusqu'à ce que tous les actifs soient épuisés, puis le déficit à gagner s'accumulera dans le Solde d'encaisse.

(*) L'adhérent retirera environ jusqu'à concurrence du montant personnel, provincial ou fédéral, selon le moins élevé des deux. Snap retirera plus que le minimum du FRV, jusqu'à concurrence du montant personnel ou du maximum du FRV.

NOTES : Par défaut, s'il y a plusieurs comptes du même type, Snap effectuera des retraits proportionnels (en fonction de la valeur). On peut changer cette méthode pour des retraits séquentiels à l'aide du paramètre de logique du GFT.

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Options pour modifier la logique GFT par défaut

La logique par défaut suivie par Snap est basée sur la réduction des impôts du client pour chaque année donnée. Cette optimisation fonctionne bien dans de nombreux cas, mais vous pouvez modifier l'algorithme par défaut et obtenir un ordre encore plus souhaitable en fonction de ce que vous souhaitez optimiser, compte tenu des objectifs, des besoins et des priorités du client.

Options permettant de modifier la logique GFT par défaut :

  1. Désactiver la gestion automatique ou manuelle des flux de trésorerie (GFT) pour désactiver toutes les contributions et tous les retraits automatiques.
  2. Modifier la logique sous-jacente utilisée pour l'ordre des contributions et des retraits à l'aide de la colonne d'Ordre GFT.
  3. Ajuster la logique de GFT pour affiner la façon dont les dépôts et les retraits sont effectués avec plusieurs comptes du même Type (par exemple, un client ayant deux CELI).
  4. Saisissez des dérogations manuelles pour modifier les montants de contribution/retrait dans la colonne Contribution (Retrait) pour chaque actif.
  5. Utilisez les options avancées pour empêcher l'affectation automatique des fonds excédentaires aux Actifs financiers. À utiliser avec précaution !

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Article en anglais : Default automatic CFM Logic

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