Flux de trésorerie net et solde d'encaisse
Les soldes du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse s'appliquent aux projections personnelles et des sociétés. Dans la plupart des projections, les valeurs de ces colonnes doivent être égales à zéro. Si ce n'est pas le cas, vous trouverez de l'aide pour y remédier ici :
- Projections personnelles: Comment effacer des valeurs de flux d'encaisse nets et/ou de soldes de trésorerie non nulles
- Projections des sociétés: Flux de trésorerie dans les projections des sociétés
Dans cet article :
- Les soldes du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse sur la Page de planification personnelle
- Les soldes du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse sur la page de planification de la société
- Les paramètres du Solde d'encaisse
- La signification des années soulignées en rose dans les projections
- La manière dont les valeurs du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse sont reflétées dans les diagrammes et les rapports
- Les Options avancées permettant d'éviter un surplus ou un déficit d'encaisse jusqu'à une année donnée
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Les soldes du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse sur la page de planification personnelle
| Flux de trésorerie nets (personnel) | Montant annuel de l'encaisse restant après avoir atteint l'objectif annuel des dépenses principales (en dollars nominaux). Un montant positif indique un surplus de flux de trésorerie. Un montant négatif indique un flux de trésorerie déficitaire et le montant par lequel l'objectif des dépenses principales (en dollars nominaux) n'a pas pu être atteint. |
| Soldes d'encaisses (personel) | Il s'agit d'un compte d'encaisse générique utilisé pour suivre le Flux de trésorerie nets accumulés au cours des années. Un solde positif s'accroîtra à un taux d'intérêt par défaut et un solde négatif se verra appliquer un taux d'emprunt en fonction des paramètres du Solde d'encaisse, ajustables sous Configuration du scénario -> Paramètres -> Solde d'encaisse . |
Ces valeurs seront toujours nulles dans les années précédant l'âge de début de la GFT.
Pour empêcher l'apparition d'un solde d'encaisse jusqu'à l'âge début de laGFT, vous pouvez utiliser les options avancées.
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Les soldes du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse sur la page de planification de la société
| Flux de trésorerie nets (personnel) | Le montant annuel de l'encaisse restant après l'encaissement de tous les revenus et le paiement des dépenses, y compris les salaires, les impôts, les versements sur la dette, les dividendes, etc. Une valeur positive indique un surplus d'encaisse qui n'a pas pu être enregistré dans les Actifs financiers de la société. Une valeur négative indique un déficit qui n'a pas pu être résolu par le montant des revenus perçus ou en se retirant de l'Actif financier de la société. |
| Soldes d'encaisses (sociétés) | Il s'agit d'un compte d'encaisse générique utilisé pour suivre le Flux de trésorerie nets accumulés au cours des années. Un solde positif s'accroîtra à un Taux d'intérêt par défaut et un solde négatif se verra appliquer un Taux d'emprunt en fonction des paramètres du Solde d'encaisse, ajustables sous Configuration du scénario de la société -> Paramètres -> Solde d'encaisse . |
Pour éviter d'allouer les encaisses excédentaires au Solde d'encaisse, ou pour éviter les déficits jusqu'à une année spécifique dans les projections, vous pouvez utiliser les options avancées.
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Les paramètres du Solde d'encaisse
Naviguez vers Configuration du scénario -> Paramètres -> Solde d'encaisse pour ajuster les paramètres.
Notre Taux d'intérêt par défaut est basé sur une hypothèse à long terme de rendements à court terme, comme le recommandent les normes d'hypothèses de projection. Vos scénarios antérieurs peuvent avoir utilisé des paramètres différents pour le Solde d'encaisse, sur la base des recommandations précédentes au moment où ces scénarios ont été créés.
Les options avancées sont détaillées ci-dessous.
Les paramètres de Solde d'encaisse de chaque conjoint et des sociétés sont indépendants les uns des autres et doivent être actualisés séparément.
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La signification des années soulignées en rose dans les projections
Pour chaque année de projection où le Solde d'encaisse est négatif, la ligne est soulignée en rose sur les Pages de planification personnelle et sur la Page de planification de la société lorsque les défauts sont utilisés.
Dans l'exemple ci-dessus, en 2031, le Solde d'encaisse est négatif, de sorte que toute la ligne est soulignée en rose. Snap n'a pas été en mesure d'atteindre l'objectif de dépenses souhaité et a donc effectivement contracté un prêt pour combler le déficit. Le taux d'emprunt est appliqué et, au cours des années suivantes, Snap continue d'augmenter le prêt avec le déficit de chaque année. Dès que des fonds sont disponibles pour rembourser le Solde d'encaisse négatif, Snap le fait automatiquement. Dans cet exemple, le Flux de trésorerie nets en 2036 est d'une valeur positive de 196 361 $, ce qui indique une cotisation au Solde d'encaisse pour rembourser la valeur du Solde d'encaisse de l'année précédente de -188 085 $, plus les intérêts.
S'il y a un Solde d'encaisse positif dans une année donnée, Snap dépensera cet argent avant de retirer des Actifs financiers disponibles pour aider le client à atteindre l'objectif des Dépenses principales. Les retraits du Solde d'encaisse seront affichés sous Flux de trésorerie nets en tant que valeurs négatives. Notez que l'année 2036 n'est pas soulignée en rose parce que le Solde d'encaisse a été ramené à 0 $ cette année-là.
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La manière dont les valeurs du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse sont reflétées dans les diagrammes et les rapports
Les valeurs du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse sont incluses dans divers diagrammes et rapports. Utilisons un exemple pour montrer où trouver ces informations dans les diagrammes et les rapports.
Sur la Page planification de cet exemple, vous pouvez voir les valeurs du Flux de trésorerie nets et du Solde d'encaisse non nulles pour les années 2025 à 2030. Chaque année, un surplus d'encaisse (flux nets positifs) est enregistré dans le Solde de trésorerie. En 2030, le Solde encaisse est effacé par un retrait de 20 872 $, qui apparaît dans la colonne Flux de trésorerie nets.
Un Solde d'encaisse positif est inclus dans le total de tous les actifs non enregistrés dans le Diagramme d'entrées de trésorerie et dans le tableau de Projection de l'avoir net.
Un Solde d'encaisse négatif est traité comme un passif dans le Diagramme d'entrées de trésorerie et dans la colonne des Dettes Totales du tableau de Projection de l'avoir net.
Le Diagramme de sorties de trésorerie comporte une ligne pointillée des entrées totales pour vous aider à repérer les déficits. Lorsque la ligne pointillée des Entrées totales tombe en dessous du haut des barres des sorties de trésorerie, il y a un déficit.
Veuillez consulter cet article pour obtenir de l'aide sur l'effacement des valeurs positives et négatives du solde de trésorerie.
Dans la section Projection de flux de trésorerie du rapport, une colonne Flux de trésorerie nets affiche les valeurs de la colonne Flux de trésorerie nets de la Page de planification. Voici une partie de la Projection des flux de trésorerie pour cet exemple :
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Les Options avancées permettant d'éviter un surplus ou un déficit d'encaisse jusqu'à une année donnée
Il existe des Options avancées pour les projections des entreprises et des particuliers relatives à la gestion des flux de trésorerie.
- Options avancées pour les projections personnelles
- Options avancées pour les projections pour la société
Ces paramètres doivent être utilisés avec précaution car ils auront un impact sur les flux de trésorerie dans vos projections.
Options avancées pour les projections personnelles
Dans les projections personnelles, vous pouvez maintenant choisir de ne plus affecter les excédents de trésorerie et les soldes de trésorerie positifs à l'actif financier. En outre, vous pouvez choisir de ne plus épargner les excédents de trésorerie dans le solde de trésorerie si vous le souhaitez.
Il s'agit d'une Option avancée , car vous devez être très prudent lorsque vous modifiez les paramètres par défaut de la gestion des flux de trésorerie. Il est désormais possible de ne pas tenir compte des excédents de trésorerie qui auraient pu être utilisés par vos clients dans leurs projections. Le résultat peut être fortement affecté si vous utilisez cette fonction de manière incorrecte.
Pour accéder aux Options avancées, cliquez sur l'icône bleue dans l'en-tête du GFT sur la Page de planification.
Si vous désélectionnez l'option Allouer les surplus de flux de trésorerie et les soldes d'encaisse positifs aux actifs financiers, l'excédent de trésorerie sera affiché dans la colonne Flux de trésorerie nets au lieu d'être automatiquement affecté aux Actifs financiers.
Cela vous permet de connaître le montant de l'excédent de trésorerie dont dispose l'individu chaque année et qui est supposé être dépensé. (Notez que l'excédent n'est pas enregistré par défaut dans le Solde d'encaisse).
Si vous souhaitez enregistrer cet excédent dans un Solde d'encaisse, plutôt que dans les Actifs financiers, vous pouvez sélectionner Configuration du scénario -> Paramètres -> Solde d'encaisse et activer l'Option avancée Accumuler les surplus de flux de trésorerie.
Si ce paramètre est coché, l'excédent de trésorerie est enregistré dans le Solde d'encaisse et dépensé plus tard dans les projections si nécessaire.
Dans cet exemple, en 2031, les retraits du Solde d'encaisse sont affichés sous la forme d'une valeur négative du Flux de trésorerie nets. Les liquidités du Solde d'encaisse sont dépensées en premier dans les projections, avant que des retraits ne soient effectués sur les Actifs financiers.
Options avancées pour les projections pour la société
Dans certains cas, vous pouvez souhaiter empêcher l'accumulation d'excédents ou de déficits de trésorerie jusqu'à une certaine année, éventuellement à l'âge de la retraite du client. Sous Configuration du scénario -> Paramètres -> Solde d'encaisse, cliquez sur le bouton Montrer à côté de Options avancées.
Vous avez la possibilité de retarder l'année pour commencer à accumuler les excédents et les déficits dans les projections. Un cas d'utilisation typique est de retarder l'année pour commencer à accumuler les déficits de trésorerie. Cela vous permettra de contribuer à l'Actif financier de la société, sans avoir à saisir le revenu de la société pour soutenir ces contributions.
Dans cet exemple, sur la Page de planification de la société, vous pouvez voir que le Solde d'encaisse trésorerie reste à 0 $, même si certaines années présentent un flux de trésorerie nets négatif avant 2030.
Article en anglais : Net Cash Flow, Cash Balance, and Cash Account Settings