Questions fréquentes - REEE

Cet article répond aux questions fréquemment posées sur la modélisation des régimes enregistrés d'épargne-éducation (REEE) dans Snap Projections.

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a. Comment saisir une cotisation et un retrait la même année

(Par exemple, si un bénéficiaire entre en phase de décumulation, mais qu'il y a encore des cotisations pour un autre bénéficiaire).

• Chaque bénéficiaire dispose d'une colonne Cotisation (Retrait) pour gérer les cotisations et les retraits prévus dans le REEE. Un bénéficiaire peut retirer des fonds alors que des cotisations sont encore versées pour d'autres enfants dans le régime.

b. Comment saisir une cotisation provenant d'une source tierce telle qu'un grand-parent

• Saisissez un nouveau revenu non imposable pour l'année ou les années concernées, qui représente le flux de trésorerie supplémentaire pour la cotisation REEE du tiers. Si le montant de la cotisation automatique est inférieur à celui de la cotisation d'un tiers, entrez manuellement la cotisation supplémentaire. Par exemple, une cotisation totale de 15 000 $ à un REEE comprend 5 000 $ pour chaque enfant, qui ont été entrés manuellement dans les trois colonnes Cotisation (Retrait).

  

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a. Est-ce que Snap Projections tient compte du rattrapage de la Subvention canadienne pour l'épargne-études (SCEE)

Oui, si vous augmentez manuellement vos cotisations à un REEE pour bénéficier du rattrapage de la subvention.

• En pratique, la SCEE de 20 % est jumelée par le gouvernement jusqu'à concurrence d'une cotisation annuelle de 2 500 $ à un REEE. Si vous manquez une année ou si vous commencez à cotiser en retard, vous pouvez réclamer rétroactivement la subvention de l'année manquée jusqu'à concurrence de 500 $ de plus par année (1 000 $ au total).
• Par exemple, pour un bénéficiaire unique, si un cotisant n'a pas cotisé en 2022 et 2023, alors en 2024, une cotisation de 5 000 $ attirera 1 000 $ de SCEE (c.-à-d. 2 500 $ de cotisation et 500 $ de SCEE pour 2024, et 2 500 $ de cotisation et 500 $ de SCEE pour le rattrapage de 2023). En 2025, une autre cotisation de 5 000 $ donnera droit à une autre subvention de 1 000 $ (c.-à-d. une cotisation de 2 500 $ et une SCEE de 500 $ pour 2025, et une cotisation de 2 500 $ et une SCEE de 500 $ pour le rattrapage de 2022).
• Si vous avez choisi l'option de cotisation automatique dans le cadre de la configuration du compte REEE, Snap affichera les cotisations automatiques au REEE afin d'obtenir la SCEE pour une année seulement. En raison du degré élevé d'incertitude et de complexité du suivi de la SCEE manquée, nous avons décidé que, pour cette version du module REEE, il n'y aura pas de modélisation automatique de l'augmentation des cotisations au REEE pour obtenir le rattrapage de la SCEE. Vous pouvez toutefois entrer manuellement les cotisations majorées et la subvention supplémentaire de la SCEE sera remplie si elle est applicable.
• Par exemple, dans le cas d'un REEE avec un seul bénéficiaire et une SCEE de rattrapage de 500 $, entrez 5 000 $ dans la colonne Cotisation au REEE. (La cotisation personnelle de l'année en cours de 2 500 $, la cotisation personnelle de rattrapage de 2 500 $ et la SCÉÉ de 1 000 $ s'afficheront automatiquement). La cotisation de la première année est en jaune pour indiquer qu'il s'agit d'une dérogation manuelle à la cotisation automatique de 2 500 $ qui aurait été versée.

b. Snap tient-il compte d'autres subventions ou prestations provinciales

• Pas pour l'instant.

c. Qu'advient-il de la cotisation supplémentaire qui s'ajoute au montant qui serait assujetti à la SCEE

• Toute contribution supplémentaire sera attribuée au bénéficiaire sans donner lieu à une subvention. Une fois que la limite de 50 000 dollars de contribution à vie est atteinte, Snap empêchera les contributions ultérieures.

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• Sur la page de saisie des données relatives à l'épargne-études, un champ est réservé aux frais d'études. Vous y indiquez le montant que le bénéficiaire devrait retirer pour une année d'études, en dollars d'aujourd'hui (y compris la nourriture, le logement, les frais de scolarité, etc.) Une projection de ce coût est affichée dans la colonne Coût des études de la Page de planification. (Cliquez ici pour obtenir un résumé des frais de scolarité pour divers domaines d'études au Canada).
• Cette colonne est visible pour vous guider sur le montant du retrait pour une année d'études future. Avant le début des études, la valeur du Coût des études est de 0 $. L'inflation du coût que vous avez entrée est prise en compte pour vous. Si vous cochez la case pour le retrait automatique, des retraits automatiques seront effectués chaque année dans le REEE en fonction du coût projeté des études pour le nombre d'années d'études.
• Par exemple, des frais d'études de 20 000 $ aujourd'hui s'élèveront à 25 335 $ dans 8 ans, avec une inflation de 3 %, et si la case de retrait automatique est cochée, c'est le montant du retrait cette année-là.

• La colonne des Frais d'études est principalement utilisée à des fins d'information et n'a pas d'incidence sur les projections. Toutefois, elle a une incidence sur les retraits automatiques du REEE. Vous pouvez donc l'utiliser pour affiner ces entrées si nécessaire.

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Si les retraits du REEE ne permettent pas de couvrir la totalité du coût des études, vous pouvez modéliser des retraits supplémentaires des actifs du client pour couvrir le manque à gagner.

• Vous pouvez compléter les retraits du REEE par des revenus supplémentaires provenant des actifs du client. Dans ce cas, la première étape consiste à créer une dépense supplémentaire pour le client au cours des années concernées. Ensuite, vous pouvez indiquer un retrait d'une immobilisation spécifique pour couvrir cette dépense.
• Dans cet exemple, les frais d'études prévus pour les deux dernières années d'études de Kamille sont plus élevés que ce qui est disponible dans le REEE. Le logiciel n'effectuera pas automatiquement des retraits d'autres actifs pour couvrir ce manque à gagner. Si le parent s'attend à couvrir le reste des frais d'études au cours de ces années, vous pourriez indiquer une dépense supplémentaire à cet effet dans les projections. (c.-à-d. créer une dépense pour le coût des études moins le retrait du REEE, soit 20 000 $ - 16 395 $ = 3 605 $ pour la troisième année d'études de Kamille, et le coût total des études pour l'année restante).

• Dans l'exemple, au cours de l'année 2029, nous avons également saisi un retrait de 3 605 $ du compte non enregistré, comme l'indique la cellule surlignée en jaune. Ceci est dû au fait qu'avant l'âge de 50 ans, les cotisations et retraits automatiques des Actifs financiers sont désactivés car l'Âge de départ du GFT (la troisième colonne en partant de la gauche) est fixé à 50 ans. Afin d'afficher un retrait de l'actif non enregistré pour couvrir les frais d'études supplémentaires, nous devons le saisir manuellement avant cet âge. À partir de l'âge de 50 ans, vous pouvez constater que le logiciel retire automatiquement suffisamment d'argent du compte non enregistré pour couvrir les dépenses de base souhaitées de 60 000 $ par année (en dollars réels), plus les frais d'études. En 2031, le retrait automatique du compte non enregistré est moins élevé parce que les frais d'études ne s'appliquent pas cette année-là.

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Article en anglais : Frequently Asked Questions - RESP