Ajout d'une société

Dans Snap, vous pouvez présenter une Société de portefeuille et une Société d'exploitation dans la même société. Il n'est pas nécessaire de présenter deux sociétés distinctes parce que Snap sépare et impose de façon appropriée le revenu de l'entreprise active et le revenu passif. Le fait de modéliser la société comme une entité unique dans Snap permettra au logiciel de tenir compte d'aspects tels que les ajustements de la Déduction accordée aux petites entreprises lorsque le revenu passif est supérieur à 50 000 $ par année.

Pour ajouter une société à vos projections, veuillez suivre les étapes suivantes :

Cliquez sur le bouton Ajouter une société dans les Pages de planification ou sur Configuration du scénario -> Sociétés.

Entrez le Nom de la société et sélectionnez la Province de l'incorporation. Mettez à jour le Plafond fédéral et le Plafond provincial de la Déduction accordée aux petites entreprises (DAPE), au besoin. Par exemple, si une société n'est pas admissible à la DAPE, inscrivez 0 $ pour les limites fédérale et provinciale.

Ensuite, entrez les soldes existants pour l'Impôt en main remboursable au titre de dividendes (IMRTD) déterminé et non déterminé, le Compte de dividendes en capital (CDC) et le Compte de revenu à taux général (CRTG). Ces soldes peuvent être laissés à 0 $ s'ils sont inconnus. Ces soldes sont suivis sur la Page de planification de l'entreprise dans le tableau Soldes de comptes notionnels (accessible en cliquant sur l'icône bleue en haut de la colonne Soldes).

Pour que Snap verse automatiquement des dividendes en capital aux actionnaires de la société de façon proportionnelle une fois qu'un certain solde du CDC a été atteint, entrez une valeur pour le Seuil de dividende automatique. Si cette entrée est laissée vide, vous pouvez payer les dividendes en capital manuellement sur la Page de planification de la société.

Indiquez la propriété de la société. La propriété déterminera où les dividendes peuvent être attribués dans le logiciel et quelle part de l'avoir net de la société doit être prise en compte dans la Page de planification et le Résumé du patrimoine du client.

Ensuite, sélectionnez la Méthode de disposition de la société, entrez le Prix de base rajusté des actions de la société et entrez le solde du capital versé. Snap utilise ces valeurs pour ajuster l'avoir net et l'impôt sur le patrimoine pour la disposition de la société au décès. Le logiciel Snap enregistrera automatiquement vos données au fur et à mesure que vous les saisissez. Lorsque vous êtes prêt à procéder à d'autres entrées, vous pouvez cliquer sur Suivant.

Le reste des données à saisir pour cette société peut l'être en sélectionnant le bouton Suivant au bas de chaque page suivante, ou en sélectionnant une autre page de Configuration du scénario dans la barre de navigation de gauche.

Pour modifier les détails de la société initialement saisis, sélectionnez Configuration du scénario -> Société, ou cliquez sur l'icône représentant un crayon sous Actions sur la page Société.

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Allez dans Configuration du scénario -> Actifs en veillant à sélectionner la société sur laquelle vous souhaitez travailler.

Cliquez sur Ajouter un actif financier et remplissez les détails de chaque actif. Pour plus de détails, reportez-vous à la section Saisir les actifs de la société. Même s'il n'y a pas d'actifs financiers de la société existants, veuillez saisir un compte fictif avec une valeur de 0 $ afin que les futurs excédents de trésorerie puissent être enregistrés sur ce compte.

Les Valeurs des actifs correspondent aux soldes de début d'année.

Cliquez sur Ajouter un actif réel pour saisir les biens appartenant à la société. Pour plus de détails, voir la section Saisir les actifs réels de la société.

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Allez dans Configuration du scénario -> Dettes et sélectionnez la société sur laquelle vous voulez travailler. Cliquez sur Ajouter une dette et remplissez les détails de chaque dette.

Les valeurs du Solde de la dette sont des chiffres de début d'année.

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Allez dans Configuration du scénario -> Assurance et sélectionnez la société sur laquelle vous voulez travailler. Cliquez sur Ajouter une police d'assurance et remplissez les détails de chaque police. Pour plus d'informations, reportez-vous à la section Assurance vie possédée par des sociétés. N'oubliez pas que vous pouvez copier et coller les informations relatives aux assurances directement à partir d'une feuille de calcul.

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Sur la Page de planification de la société, vous pouvez modifier ou interagir avec toutes les valeurs en caractères bleus ou violets. Les valeurs de la société en fin d'année sont affichées dans la colonne Avoir net et dans la colonne Patrimoine/Valeur marchande après impôt (sur laquelle il est possible de cliquer pour obtenir plus de détails). Vous pouvez cliquer sur toutes les icônes bleues en haut des colonnes pour obtenir plus de détails. (Revenu de placement imposable, Impôt total, Soldes)

Vous pouvez saisir les Revenus d'exploitation, établir un Salaire pour le client ou le conjoint, et saisir les Dépenses si ces détails sont connus. Vous pouvez ajouter d'autres revenus et indiquer les contributions et retraits spécifiques pour les Actifs financiers de la société. Les taux de rendement et la répartition des actifs pour les comptes peuvent également être ajustés sur la Page de planification. Si vous souhaitez retirer les fonds de la société en utilisant des dividendes, vous pouvez saisir les Dividendes non déterminés, les Dividendes déterminés et les Dividendes en capital pour tout actionnaire de la société. Les articles ci-dessous fournissent de plus amples informations.

• Paramétrage du salaire, des dépenses et de l'épargne de la société
• Retirer les fonds de la société
• Ajustement des taux de rendement et de la composition des actifs tout au long des projections

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Article en anglais : Adding a Corporation