Scénarios incluant un conjoint

Lorsque vous modélisez des projections pour un couple, vous devez tenir compte de certains éléments supplémentaires qui ne font pas partie des projections individuelles.

Pour ajouter un conjoint, cliquez sur le bouton Ajouter un conjoint à partir de la Page de planification, ou lorsque vous créez le scénario, cliquez sur Ajouter un conjoint sous Configuration du scénario -> Client.

Pour supprimer un conjoint des projections, veuillez cliquer sur l'option Supprimer le conjoint qui est visible sous Configuration du scénario -> Client une fois qu'un conjoint a été ajouté.

La première personne ajoutée au scénario est considérée comme le client primaire. Lorsque vous ajoutez un conjoint aux projections, Snap utilise les paramètres du client primaire pour préremplir l'Âge de la retraite du conjoint et la valeur Afficher la projection jusqu'à l'âge sous Configuration du scénario -> Général. Ces âges sont pré-remplis pour que les deux personnes prennent leur retraite la même année et que leurs projections se terminent la même année. Cela simplifie les projections, mais vous pouvez modifier les âges par défaut.

Sur la page Dépenses, vous saisirez un Montant combiné pour les dépenses de base.

Sur les pages de saisie des Actifs et des Dettes, vous remarquerez des fonctions supplémentaires lorsque votre scénario inclut un conjoint. Vous pouvez définir certains actifs et dettes comme étant conjoints et copier ou déplacer des actifs/dettes vers l'autre conjoint à l'aide des flèches vertes et bleues situées sous la colonne Actions. Si vous classez une Dette comme conjointe, les paiements sont partagés 50/50.

La répartition des flux financiers dans Snap suit la conception du système fiscal canadien qui modélise chaque conjoint séparément afin d'évaluer correctement leur imposition. Il existe des Pages de planification individuelles pour chaque conjoint et une Page de planification combinée.

Voici un exemple de la Page de planification combinée pour Jean et Jeanne Napier qui montre le total des Dépenses principales pour le couple. Snap affiche également le montant des Dépenses principales pour chaque conjoint si vous passez votre souris sur la valeur combinée.

Vous pouvez accéder à la section Synthèse du patrimoine sur la Page de planification combinée en sélectionnant l'icône de menu bleue dans l'en-tête de la colonne Patrimoine avant impôt.

Des tableaux individuels sont disponibles pour chaque conjoint sur leurs Pages de planification et des tableaux combinés sur la Page de planification combinée et dans le Rapport client.

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a. Entrée combinée ou individuelle des dépenses

Sous Configuration du scénario -> Dépenses -> Options avancées, vous pouvez désactiver l'attribution automatique des Dépenses principales combinées à chaque conjoint et saisir manuellement les Dépenses principales individuelles.

Voir cet article pour plus de détails : Dépenses : Total pour le couple ou entrée individuelle pour le client et son conjoint.

b. Calculer le revenu du FERR ou du FRV en fonction de l'âge du conjoint le plus jeune

Sous Configuration des scénarios -> Actifs -> REER/FERR et RRCD/CRI/FRV, vous pouvez Baser les retraits minimaux du FERR sur l'âge du conjoint le plus jeune.

c. Activer une prestation du survivant pour le RPC/RRQ et les RRPD

Entrez un Pourcentage de survivant dans Configuration du scénarios -> Revenus -> Régimes de retraite à prestations définies (RRPD).

Sous Configuration du scénario -> Prestations gouvernementales, vous pouvez choisir d'Illustrer la pension de survivant pour le RPC/RRQ. Il s'agit du paramètre par défaut.

d. Activer ou désactiver le fractionnement automatique des revenus de pension

Le fractionnement automatique des revenus de pension est activé par défaut pour vos projections incluant un conjoint. Il peut être désactivé sur la Page de planification si vous le souhaitez. Cliquez sur l'icône bleue en forme de roue dentée en haut de la colonne Fractionnement de la pension pour Suspendre le fractionnement du revenu de pension.

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Le paramètre par défaut et le plus couramment utilisé est la répartition automatique du montant des Dépenses principales combinées entre les conjoints chaque année, sur la base des revenus, des actifs financiers et des sorties d'argent de chacun. Pour chaque année, la répartition automatique tente d'optimiser l'utilisation des différentes ressources et de minimiser le Solde d'encaisse à la fin de l'année.

Dans de rares cas, au lieu de l'attribution automatique, vous pouvez préférer saisir un objectif de dépenses distinct pour chaque conjoint.

Ordre des ressources pour l'allocation automatique :

Nous appliquons les mêmes étapes à chacun des groupes de ressources suivants jusqu'à ce que les Dépenses principales combinées soient entièrement réparties entre les conjoints :

1. Argent comptant
2. Actifs non enregistrés
3. Actifs du CELI
4. Actifs enregistrés

L'ordre des étapes 2 à 4 peut être différent si vous modifiez la logique par défaut de GFT pour les retraits. Le groupe de ressources de trésorerie comprend le Solde d'encaisse de l'année précédente et le flux de trésorerie disponible pour les dépenses de l'année de calcul (c'est-à-dire le revenu total net de toutes les dépenses, à l'exception du montant des dépenses lui-même). Notez que les cotisations et retraits d'Actifs financiers saisis manuellement affectent le flux de trésorerie disponible pour ce calcul, mais que les cotisations et retraits automatiques ne le font pas. Les Actifs enregistrés comprennent les REER, les FERR, les CRI, les FRV, les RRPD, etc.

Cas particuliers :

Il arrive que nous utilisions des actifs enregistrés avant d'autres types d'actifs.

• Si un retrait minimum est requis au titre d'un FERR ou d'un FRV, nous effectuons ce retrait après l'étape de l'encaissement.
• Si le revenu imposable est si bas que nous pouvons effectuer des retraits enregistrés (y compris des REER) sans payer d'impôt, nous en profitons, mais seulement si cet argent est nécessaire pour les dépenses.

Étapes pour chaque groupe de ressources :

Si le client et son conjoint N'ONT PAS assez d'argent dans le groupe de ressources actuel pour couvrir les dépenses restantes, toutes les ressources de ce groupe sont utilisées et nous passons au groupe suivant. Par exemple, s'il n'y a pas assez d'argent liquide disponible, nous le répartissons entièrement, puis nous passons à la répartition des actifs non enregistrés.

Si le client et son conjoint ONT plus que suffisamment d'argent dans le groupe de ressources actuel pour couvrir les dépenses restantes, nous devons alors déterminer la part de ces ressources à utiliser pour chaque conjoint.

• La part des Dépenses principales attribuée à chaque conjoint est fonction de ses ressources totales (c'est-à-dire de ses liquidités et Actifs financiers). En d'autres termes, nous prenons plus d'argent au conjoint qui a plus d'argent à dépenser. Cela garantit l'équité de la répartition des dépenses.
• Ensuite, si nécessaire, nous ajustons cette proportion pour nous assurer que nous n'utilisons que l'Actif disponible. Par exemple, nous ne pouvons pas retirer plus que le retrait maximum du FRV. Nous ne pouvons pas non plus utiliser les Actifs financiers pour lesquels vous avez modifié manuellement le montant de la cotisation (du retrait).

Allocation finale :

Si les conjoints ne disposent pas de ressources suffisantes pour couvrir la totalité du montant des Dépenses principales combinées, il y aura un déficit. La répartition des dépenses minimise la différence entre le Solde d'encaisse négatif de chaque conjoint à la fin de l'année.

Flux de trésorerie excédentaire après fractionnement des pensions :

L'affectation initiale des dépenses et les retraits sont effectués avant que Snap ne fractionne le revenu de pension admissible. Par conséquent, une fois que le revenu est fractionné et que l'impôt et la SV sont recalculés, il se peut, dans de rares cas, qu'il reste des liquidités excédentaires. Dans ces cas, l'excédent est versé à l'Actif financier du client à l'aide de l'Ordre de cotisation du GFT. Par exemple, 70 000 $ sont retirés des comptes enregistrés pour l'année et 5 000 $ sont versés au CELI.

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La Gestion des flux de trésorerie automatique (GFT) ne peut commencer que dans une année (la même année pour les deux conjoints). Si les conjoints prennent leur retraite dans des années différentes, vous pouvez sélectionner l'Âge de début du GFT comme étant la première ou la deuxième année de retraite. Par défaut, Snap sélectionnera l'Âge de début du GFT comme étant l'Âge de la retraite du client plutôt que l'Âge de la retraite du conjoint.

Vous pouvez décider de l'Âge de début du GFT qui convient le mieux à votre situation particulière en tenant compte des éléments suivants.

Le conjoint qui travaille le plus longtemps sera-t-il en mesure de subvenir aux besoins du couple ? Ou encore, auront-ils besoin de puiser dans leurs investissements alors que l'un d'entre eux travaille encore ?

Options:

• Si les dépenses du couple sont supérieures aux revenus du conjoint actif, vous devrez fixer l'Âge de début du GFT à l'année du départ à la retraite du premier client. Cela vous permettra de spécifier les Dépenses principales combinées à partir de l'année de la première retraite, et le logiciel prélèvera de l'argent sur leurs investissements pour couvrir les dépenses.
• Si le couple ne prévoit pas d'avoir besoin d'argent supplémentaire pendant que l'un des deux travaille encore, fixez l'Âge de début du GFT à l'année où le deuxième client prend sa retraite. Ainsi, aucun retrait automatique ne sera effectué pendant que l'un des deux clients travaille encore.

Dans cet exemple, l'Âge de début du GFT a été choisi comme l'année de la deuxième retraite (les âges de la retraite sont en gras et soulignés dans la colonne Âge). (Avant cette année-là, le couple disposera d'un montant de dépenses après impôt ou de Dépenses principales basé sur deux revenus jusqu'en 2027 et sur un seul revenu jusqu'en 2030.

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Article en anglais : Scenarios including a spouse