Liste de vérification de la révision du plan

Snap Projections vous permet de créer des plans financiers rapides et efficaces pour répondre aux questions de votre client. Dans certains cas, vous voudrez peut-être approfondir les paramètres de base et les hypothèses dans Snap Projections pour affiner davantage votre plan. La liste de vérification suivante a été élaborée à l’aide de conversations avec les utilisateurs de Snap pour vous aider à examiner vos plans et à fournir des invites facultatives à examiner.

Cette liste n’est pas exhaustive. Elle est régulièrement élargie et affinée au fur et à mesure que d’autres plans sont créés. N’hésitez pas à réfléchir à ces questions à la fin du processus de création de votre plan et à en ajouter d’autres à votre propre liste si vous le jugez approprié.

Hypothèses

• Y a-t-il des droits de cotisation inutilisés pour les REER et les CÉLI, et ont-ils été saisis ?
• Les prestations du gouvernement sont-elles calculées au prorata pour la première année (si désiré) ?
• Les hypothèses de la page Configuration du scénario -> Général correspondent-elles à l’état final du régime (p. ex.,le revenu d’emploi s’arrête-t-il à l’âge de retraite indiqué dans le rapport) ?

Actifs et passifs

• Toutes les immobilisations sont-elles catégorisées correctement (p. ex., type établi au CÉLI)?
• Le prix de base rajusté (PBR) été saisie pour les actifs non enregistrés ?
• Les hypothèses relatives au taux de rendement sont-elles nettes des frais de gestion ?
• Ya-t-il une dette postdatée? (cela ne doit être utilisé que si le prêt n’a pas encore été reçu)

• S’il y a un REÉÉ, est-il surfinancé ou sous-financé pour les coûts scolaires prévus ?

  
  

Flux de liquidités

• Y a-t-il des années où les dépenses de base sont négatives ?
• Le compte chèques à couverture automatique par un compte d’épargne saisi a-t-il été ajusté pour supprimer les versements sur dettes, les cotisations d’épargne, les primes d’assurance et les dons de bienfaisance (qui ont déjà été saisis dans Snap Projections) ?
• Le compte chèques à couverture automatique par un compte d’épargne est-il raisonnablement cohérent tout au long du plan (p. ex., est-il augmenté lors qu’un actif réel est vendu)?
• Y a-t-il des surplus ou des déficits ?
• Les valeurs sont-elles saisies en tant que montants annuels, sauf indication contraire ?
• S’il y a un régime de retraite à prestations déterminées (RRPD), leurs cotisations ont-elles été comptabilisées pendant le travail) et le facteur d’équivalence a-t-il été saisi ?

Retraite

• L’âge de début de la GFT, l’âge de retraite et le revenu d’emploi sont-ils coordonnés ?
• Les activités entourant la retraite sont-elles raisonnables (p. ex., les cotisations cessent, les rentes commencent) ?
• Avez-vous confirmé les prestations du RPC et de la PSV du client (si désiré) (p. ex., Snap Projections suppose une pleine prestation de la PSV et la moyenne nationale des prestations du RPC) ?

Scénarios spéciaux et solutions de rechange

• Les transactions ont-elles été modélisées pour refléter correctement les flux de liquidités et les impacts fiscaux (p. ex., lors de la vente d’un immeuble de placement, le revenu locatif doit-il également cesser) ?
• Les flux de liquidités à court terme/temporaires (p.ex., soutien au conjoint, héritage) commencent-ils et se terminent-ils au cours de la bonne année ?

Analyse fiscale

• Ya-t-il récupération de la PSV ?
• Le taux marginal varie-t-il considérablement dans l’ensemble du régime ?
• Y a-t-il des gains en capital non réalisés importants dans les comptes non enregistrés ?
• Y a-t-il de l’argent dans un compte non enregistré et des droits dans des comptes enregistrés (p. ex., CÉLI (personnel ou conjoint)) ?

Analyse des prélèvements

• Y-a-t-il des différences importantes dans le taux de rendement des hypothèses entre les comptes ou les types d’enregistrement ?
• Devraient-ils utiliser l’âge du conjoint le plus jeune pour les retraits de FERR ou de FRV ?
• Les retraits de FERR devraient-ils commencer avant l’âge de 72 ans ?
• Pouvez-vous débloquer une partie du CRI/RRCD lors de la conversion en FRV et voulez-vous modéliser les retraits maximums du FRV ?
• S’il y a une société, est-elle utilisée pour les flux de liquidités (p. ex., dividendes, salaire) ?
• Le client pourrait-il reporter les prestations du gouvernement (p. ex., RPC, PSV) ?
• Comment les rendements variables influencent-ils la prévision ?

Avez-vous tenu compte de tous les domaines de planification financière pertinents pour votre pratique et l’engagement de vos clients ? (En anglais: The FP Canada Standards Council Competency Profile)

1. Gestion financière

• Les valeurs calculées des dépenses principales sont-elles conformes au budget du client et aux dépenses prévues ?

2. Assurance et gestion des risques

• Est-ce qu’une assurance suffisante est en place ?

3. Planification des investissements

• Les répartitions de placement du client sont-elles appropriées ?

4. Planification de la retraite

• Les valeurs cibles des dépenses principales sont-elles raisonnables ?

5. Planification fiscale

• Les cotisations du client (p. ex., CÉLI, REER) sont-elles efficaces pour son revenu et ses objectifs futurs ?

6. Aspects juridiques et planification successorale

• L’horizon de prévision est-il approprié ?

Comme nous l’avons mentionné au début de cet article. Cette liste n’est pas exhaustive. Elle est régulièrement élargie et affinée au fur et à mesure que d’autres plans sont créés. N’hésitez pas à réfléchir à ces questions à la fin du processus de création de votre plan et à en ajouter d’autres à votre propre liste si vous le jugez approprié.

Pour obtenir des outils supplémentaires afin de vous aider dans votre processus de planification, veuillez consulter Trousse d’outils de Snap Projections qui comprend des questionnaires pour les clients, des listes de vérification et des exemples de rapports.